新NISAとは？その特徴について初心者にも分かりやすく解説します

今年の1月から始まっている新NISA。

税制優遇や投資促進などと言われていますが、その内容について今一つ分からないという人は多いかと思います。

特に、今まで旧NISAすらやった事が無いという人にとっては、何が何だか分からないと感じているかもしれません。

ただ、今回の新NISAは旧NISAと比べとても使いやすくなっているため、今後投資を考えている人にはかなりお勧めの金融商品になっています。

そこで、当記事では新NISAとは？その特徴について初心者にも分かりやすく解説します。

現在、新NISAで投資を考えている人や旧NISAで投資を行っていたという人は、是非参考にして下さい。

旧NISAとは？

新NISAを解説する前に、旧NISAについて少し触れておきます。

旧NISAとは、株式投資や投資信託により得た利益に対して、一定期間非課税になる制度です。

一般NISA、積み立てNISA、ジュニアNISAとに分かれており、その内容は下記の通りです。

	一般NISA	つみたてNISA	ジュニアNISA
投資対象商品	上場株式、投資信託など	長期の積立・分散投資に適した商品ラインアップ	上場株式、投資信託など
年間投資枠	120万円	40万円	80万円
非課税期間	5年間	20年間	5年間
非課税投資総額	600万円	800万円	400万円
口座開設可能期間	2023年で終了	2023年で終了	2023年で終了

一般的に、株式投資で得た利益には一律20.315％の税金が掛かりますが、このNISAでは非課税となっているのです。

もっとも、NISAによる非課税制度の恩恵に預かるためには、NISA口座で一定の投資金額以内＆投資期間＆非課税期間による投資が必要になります。

ただ、旧NISAの場合、投資可能金額が少なく、投資可能期間や非課税期間も短いなど、あまり使い勝手が良いとは言えませんでした。

新NISAとは？

あまり使い勝手が良いとは言えない旧NISAに代わり、金融庁では投資金額の大幅な増加と非課税期間の撤廃を行った新NISAを今年の1月より施行しました。

さらに、新NISAでは投資可能期間も撤廃されているため、一定の投資金額以内であれば、いつでも投資を行う事が可能です。

また、新NISAでは、旧NISAにあったつみたてNISAと一般NISAが一本化されて、つみたて投資枠と成長投資枠になっています。

	つみたて投資枠	成長投資枠
投資対象商品	長期の積立・分散投資に適した商品ラインアップ	上場株式、投資信託など
年間投資枠	120万円	240万円
非課税期間	無期限	無期限
非課税投資総額	1,800万円	1,200万円
口座開設可能期間	恒久化	恒久化

新NISAの特徴について

ここからは、新NISAの特徴について解説していきます。

ちなみに、その特徴は主に下記の通りです。

• 年間投資上限の拡大
• 非課税保有限度額の拡大
• 非課税期間の撤廃
• NISA口座開設期間の撤廃

年間投資上限の拡大

旧NISAの場合、年間投資可能金額の上限は、つみたてNISAで40万円、一般NISAで120万円でした。

つみたてNISAの40万円はかなり少ないですよね？

これに対して、新NISAでは年間投資可能金額の上限が拡大されており、つみたてNISAで120万円、成長投資枠で240万円になりました。

また、新NISAではつみたて投資枠と成長投資枠の合算が出来るため、1年間で最大360万円の投資が可能となっています。

非課税保有限度額の拡大

旧NISAでは、非課税保有限度額がつみたてNISAでは40万円×20年間＝800万円、一般NISAでは120万円×5年間＝600万円となっていました。

これに対して、新NISAではつみたて投資枠で1,800万円、成長投資枠で1,200円と、その限度額が大幅に拡大しています。

これだけの金額が非課税になるという事は、かなり魅力的と言えます。

非課税期間の撤廃

旧NISAでは、非課税期間がつみたてNISAでは20年間、一般NISAでは5年間でした。

これに対して、新NISAでは非課税期間が撤廃されて無期限になりました。

この非課税期間の撤廃により、じっくり投資判断が行えるため、より効果的に投資を行う事が可能です。

NISA口座開設期間の撤廃

旧NISAでは、NISA口座の新規開設→投資可能期間がつみたてNISAでは2042年、一般NISAでは2023年までとなっていました。

これに対して、新NISAではつみたて投資枠と成長投資枠ともに投資可能期間が撤廃されています。

つまり、新NISAの場合、いつから始めても投資可能期間を気にする事無く、非課税保有限度額まで投資する事が可能です。

まとめ

・NISAとは、株式投資や投資信託により得た利益に対して、一定期間非課税になる制度です。
・新NISAとは、旧NISAから年間投資上限や非課税保有限度額の拡大、非課税期間やNISA口座開設期間が撤廃された新制度になります。
・旧NISAから新NISAに移行した結果、とても使いやすい投資商品になりました。